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  • 什么是互惠基金?投资互惠基金应注意什么?
  • 互惠基金(Mutual Fund)也称共同基金或投资基金,是北美一种非常流行的投资工具。每年投资在互惠基金上的资金额增长十分迅速。加拿大有二百多家基金管理公司,共经营着四千多个单项基金。互惠基金产生的背景是资本市场的活跃,投资者希望在相对安全的情况下获得较高的收益。投资者将资金交给投资专家-基金经理来管理,基金经理将聚集起来的资金按照该基金的基本投资方向和比例、以及有关管理原则进行代客投资。并根据投资市场的变化,对投资对象及比例进行适时地调整。在分散投资、降低风险的前提下,使顾客的资金获得尽量高的回报。

    投资互惠基金有如下几个优点:

    1. 基金由具有丰富投资管理经验的专家进行管理。他们通常能挖掘出潜在的投资价值,作长线投资并获得可观的收益。投资者无需随时关注市场的变化,且不必自己掌握复杂的投资知识和技巧。

    2. 基金公司使零散资金化零为整,投资者不需动用大笔资金既可投资在高价股票和大型公司上面。特别适合中小投资者的需要。

    3. 每个基金的资金都会选择一定的投资方向,按比例投资在不同的公司中,通常的投资对象在几十到上百个不等。单项投资所占的比例一般不得超过其基金总资产的10%。以此来达到分散投资、降低风险的目的。

    4. 较大的基金公司具有多种不同类型的基金可供投资者选择。顾客可根据自己情况决定投资在某个或某几个基金上面,并能随时进行调整和转换。

  • 如何更好地运用RRSP进行家庭理财?
  • RRSP的字面意思为注册退休金储蓄计划。它是政府的养老金计划(CPP)的一个补充。每个人只要获得符合RRSP规定的收入(某些收入不包括在内,如资本增值等),根据上年度的个人所得,乘以 18%就可知道当年可认购的额度(如在公司内参加了GROUP RRSP应相应扣减)。此额度可累计使用,某一年认购的RRSP额度,可扣减当年的所得税。如在认购后提出款项,该额度需计入当年的所得一并纳税。RRSP是非常好的家庭理财工具。它不仅是一个退休养老金储蓄计划,同时也是减轻税收负担的一种重要的方法。

    RRSP、RRIF都有不少具体的规定,GROUP RRSP也各不相同,在认购前应了解清楚。此外,设立配偶RRSP(Spousal RRSP)是家庭减税的一种有效方案,特别适合那些夫妻收入差别较大的家庭。人们购买RRSP一个重要目的是为了即时减税。

  • 什么是加拿大教育储蓄计划?
  • 加拿大注册教育储蓄计划( Registered Education Savings Plans,简称RESP),是加拿大政府依据所得税法(Income Tax Act)所设立的旨在鼓励家长为子女将来接受大学或学院教育而储蓄的一项资助计划。

    根据该计划,家长每年可为每个孩子最多储蓄 $4,000 元,一生最多为 $42,000 元。其中,政府为家长每年储蓄的头 $2,000 元提供 20% 的资助,即 $400 元,这称之为加拿大教育储蓄奖学金 (Canada Education Savings Grant, CESG)。政府给予每个孩子的教育储蓄奖学金一生最高可达$7,200元。虽然与注册退休储蓄计划(RRSP)不同,RESP不能在当年报税时申请抵税,但是,RESP计划中储蓄以及CESG投资所带来的收益是免税的。

    RESP 对有孩子的家长来说有诸多好处:首先,家长每年储蓄 $2,000 元, 政府补助 $400 元, 这相当于有 20% 的投资回报率。对于低收入或中等收入家庭而言,家长每年储蓄 $2,000 元,政府的补助则为 $500元,相当于有25% 的投资回报率。其次,家长的储蓄可以投资在不同的项目上 (例如: GIC,互惠基金等), 只要是在 RESP 限额 (每年 $4,000 元)以内的,其投资收益(以及复利增长)都是免税的,即,无须作为家长的当年纳税收入申报。所有投资收益只有在孩子使用时才作为收入纳税。由于孩子作为学生没有、或者很少有其他收入,所以这部分投资收益实际上可以说是免税的。这与在 RESP 计划外的投资或储蓄相比有很大的不同,你每一分钱储蓄或投资的收益按规定都要纳税申报。最后,即使将来由于某种原因孩子没能继续高等教育,家长的储蓄及投资收益也可以全部取回 (当然,CESG 奖学金部分需退还给政府)。

  • 如何充分利用免税储蓄帐户?
  • 免税储蓄账户(Tax-Free Savings Account,简称TFSA)是加拿大人一项重要的投资工具。从2009年开始,加拿大18岁以上的合法居民,都可以为自己开设一个TFSA帐户,每年可以往这个帐户中存入最高为5000加元,按照自己希望的方式进行理财。这个帐户中的钱所赚取的任何收益,都是免税的。因此,对于高税收的加拿大来说,此举无疑是为人们减轻税务负担带来了相对不错的好处。

    TFSA帐户有以下的特点:

    a. 投资于这个帐户的钱,随时都可以取用并免税。取用后剩余的投资额度,可以转至下年继续使用。

    b.之前任何年份没有使用过的TFSA投资额度,均可以由投资者在任何时间使用,不会过期。

    c.由TFSA帐户获取的收益和提取的款项的多少不会影响投资者申请政府其它福利,如老年金等。

    d.TFSA帐户中的钱可以用来做任何形式的投资:如股票、债券、基金、外汇或者储蓄等。

    e. TFSA帐户可以选择在银行开,也可以在其他的金融机构开设,投资者自己可以选择。

  • 注册退休储蓄计划(RRSP)与免税储蓄账户(TFSA)有何分别?
  • RRSP主要是为退休而设,而TFSA则在有需要时使用。两种计划均提供税务优惠,但两者之间,却有一些明显的分别:

    a. RRSP的供款可以用来扣税,减低您的报税收入。相反,TFSA的供款却不能用来扣税。

    b.从RRSP提取的款项会加在您的收入之上,然后按现行的税率课税;而TFSA的提款和账户内的增长则无需课税。

    c.从TFSA提款,不会令您失去可用的供款额。

    d.您无需靠赚取的收入来累积TFSA的可用供款额。

    e. 当投资者年满71岁后,就不可以再继续投资RRSP,而TFSA就不受此条件限制。

    TFSA能补RRSP的不足。我们建议大家双管齐下,同时运用这两个账户来尽量减轻税务。至于那些未能为RRSP及TFSA作最高供款的人士,他们可考虑先向RRSP供款,然后再利用退还的税款去开设一个免税储蓄账户。